Reprendre un historique comptable

La reprise comptable consiste à importer les soldes d’ouverture de votre exercice dans SynkriaOps lorsque vous migrez depuis un logiciel précédent (SAGE, CIEL, Saari, Dunya) ou depuis des tableaux Excel. Cette opération est réalisée une seule fois, au démarrage, et utilise exclusivement le journal AN (à-nouveaux).

Cas d’usage typiques

• Migration depuis SAGE 100 ou Saari Compta vers SynkriaOps
• Démarrage après plusieurs années de comptabilité tenue sur Excel
• Reprise en cours d’exercice (exercice partiel déjà commencé dans l’ancien logiciel)
• Remplacement d’un cabinet comptable ayant conservé les données

Astuce

Faites valider votre balance d’ouverture par votre expert-comptable avant de commencer les écritures courantes. Une reprise incorrecte fausse tous les états financiers de l’exercice.

Prérequis avant de commencer

1. Exercice ouvert dans SynkriaOps : allez dans Paramètres → Exercices et vérifiez qu’un exercice couvrant votre date de reprise est bien ouvert. Voir Ouvrir un exercice →.
2. Balance de sortie de l’ancien logiciel ou de votre comptabilité manuelle, exportée en CSV ou saisie dans un tableau avec 4 colonnes : n° compte, libellé, débit, crédit.
3. Vérification que total débit = total crédit dans votre balance source (condition sine qua non).
4. Tous les tiers (clients, fournisseurs) présents dans la balance doivent exister dans SynkriaOps — leurs sous-comptes 411xxx et 401xxx sont créés lors de la création du tiers.

Attention

Le journal AN est réservé à la reprise comptable. Ne l’utilisez jamais pour des écritures courantes. SynkriaOps bloque toute pièce AN postérieure aux premières écritures de gestion sur les mêmes comptes.

Règle fondamentale — ce qu’on reprend et ce qu’on n’importe pas

Type de compte	Repris en à-nouveaux ?	Raison
Comptes de bilan (classes 1 à 5)	Oui	Leur solde se reporte d’un exercice à l’autre
Comptes de tiers (411xxx, 401xxx)	Oui — avec détail par tiers	Chaque sous-compte client/fournisseur est repris
Comptes de charges (classe 6)	Non	Soldés à zéro à l’ouverture d’un exercice
Comptes de produits (classe 7)	Non	Soldés à zéro à l’ouverture d’un exercice
Compte résultat (106000)	Oui	Le résultat de N-1 devient une ressource de l’exercice N

Méthode 1 — Saisie manuelle de la balance d’ouverture

Recommandée si vous avez moins de 50 comptes à reprendre.

1. Allez dans Comptabilité → Pièces → Nouvelle pièce.

2. Sélectionnez le journal AN dans la liste des journaux.

3. Renseignez la date = premier jour de l’exercice (ex. 01/01/2026).

4. Ajoutez une ligne par compte à reprendre :

   • Compte : numéro SYSCOHADA (ex. 521001)
   • Libellé : À-nouveau 2025 — Banque principale
   • Débit ou Crédit : le solde issu de votre balance source

5. Continuez jusqu’à ce que total débit = total crédit. Le bandeau vert confirme l’équilibre.

6. Cliquez Valider. SynkriaOps attribue le numéro AN-2026-000001.

Exemple — balance d’ouverture partielle (extrait) :

Compte	Libellé	Débit	Crédit
101000	Capital social		5 000 000
106000	Résultat net N-1		1 243 750
411025	Client SOTRANB	890 000
401018	Fournisseur CAMPU SARL		295 000
521001	Banque principale	3 750 000
571001	Caisse	418 750
161000	Emprunt bancaire LT		2 520 000
Total		5 058 750	9 058 750

Attention

Dans cet exemple le total est déséquilibré — cela signifie qu’il manque des comptes dans l’extrait. Votre balance complète doit impérativement être équilibrée avant validation.

Méthode 2 — Import CSV de la balance d’ouverture

Recommandée si vous avez plus de 50 comptes, ou si votre balance est disponible dans un fichier.

1. Exportez votre balance depuis l’ancien logiciel au format CSV (virgule ou point-virgule comme séparateur).

2. Vérifiez que le fichier contient les colonnes dans cet ordre : numero_compte, libelle, debit, credit. Montants sans espace ni symbole monétaire (ex. 3750000.00).

3. Allez dans Comptabilité → Import → Balance d’ouverture.

4. Sélectionnez votre fichier CSV. SynkriaOps affiche un aperçu des lignes détectées et le total débit/crédit calculé.

5. Si le total débit ≠ total crédit, SynkriaOps bloque l’import et indique la différence. Corrigez le fichier source.

6. Si tout est correct, cliquez Importer. Les pièces AN sont créées et validées automatiquement.

Astuce

Format conseillé du CSV : numero_compte;libelle;debit;credit 101000;Capital social;;5000000.00 521001;Banque principale;3750000.00; 411025;Client SOTRANB;890000.00; Les colonnes vides sont autorisées (pas de débit ET crédit sur la même ligne).

Reprise en cours d’exercice (exercice partiel)

Si vous avez déjà saisi des opérations dans l’ancien logiciel pour l’exercice en cours (ex. janvier et février déjà faits), vous avez deux options :

Option A — Soldes à la date de bascule

Reprenez uniquement les soldes cumulés à la date de bascule (ex. 28 février). Les détails des opérations janvier-février restent dans l’ancien logiciel.

Avantage : rapide. Inconvénient : vous n’aurez pas le détail des opérations Jan-Fév dans SynkriaOps.

Option B — Ressaisie complète

Ressaisissez toutes les pièces depuis le 1er janvier dans SynkriaOps. La reprise AN n’importe que les soldes d’ouverture au 31 décembre N-1.

Avantage : historique complet dans SynkriaOps. Inconvénient : volume de saisie plus important.

Vérification post-import

Après la reprise, effectuez ces vérifications avant de commencer les écritures courantes :

1. Balance de vérification : allez dans États & Exports → Balance générale. La ligne “Total” doit afficher Débit = Crédit.

2. Contrôle des soldes tiers : filtrez la balance sur les comptes 411xxx et 401xxx. Comparez les soldes avec votre balance source.

3. Grand-livre par compte : ouvrez le grand-livre du compte 521001 (Banque) et vérifiez que le solde correspond exactement au solde de votre relevé bancaire à la date de reprise. Voir Consulter le grand-livre →.

4. Test de saisie : créez une pièce courante en BROUILLON (ne validez pas encore) pour vous assurer que les comptes et journaux fonctionnent correctement.

Tableau des erreurs courantes

Erreur	Cause	Solution
”Import bloqué — débit ≠ crédit”	Balance source déséquilibrée	Retrouver le compte manquant ou l’erreur de montant
”Compte non trouvé : 411025”	Tiers client non encore créé	Créer le tiers dans Tiers & Produits → Tiers avant l’import
”Journal AN — exercice inexistant”	Exercice non ouvert pour la date	Créer ou ouvrir l’exercice dans Paramètres → Exercices
”Compte de charge 601xxx en AN”	Tentative de reprendre un compte de gestion	Supprimer les lignes de classe 6/7 de votre balance
”Pièce AN déjà existante”	Double import	Vérifier les pièces AN existantes et supprimer les brouillons

Pour aller plus loin

• Gérer les journaux comptables →
• Ouvrir un exercice →
• Comprendre les à-nouveaux →
• Consulter le grand-livre →