Personnaliser les journaux comptables

Les journaux comptables sont les registres dans lesquels toutes vos pièces comptables sont enregistrées. Chaque pièce appartient à un seul journal. SynkriaOps crée cinq journaux à la création de votre dossier (AC, VT, BQ, CA, OD), puis le journal AN à la première génération des à-nouveaux : vous pouvez ensuite les personnaliser et en ajouter.

Journaux créés automatiquement

À la création de votre dossier, les journaux suivants sont disponibles sans aucune configuration :

Code	Libellé	Rôle
VT	Ventes	Toutes les ventes aux clients : factures, avoirs clients
AC	Achats	Toutes les factures fournisseurs et notes de frais
BQ	Banque	Mouvements du compte bancaire principal
CA	Caisse	Encaissements et dépenses en espèces
OD	Opérations diverses	Écritures de régularisation, OD diverses, provisions, paie
AN	À-nouveaux	Reports des soldes de l’exercice précédent uniquement

Attention

Le journal AN est réservé exclusivement aux écritures d’à-nouveaux générées lors de la reprise comptable ou de la clôture/ouverture d’exercice. Ne l’utilisez jamais pour des opérations courantes : cela compromettrait la cohérence du grand livre et des états financiers SYSCOHADA.

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Naviguer dans les journaux

Pour voir et gérer vos journaux, allez dans Comptabilité → Journaux.

Vous voyez la liste de tous vos journaux avec, pour chacun : le code, le libellé, le nombre de pièces enregistrées et le statut (actif/inactif).

Vous pouvez aussi accéder aux journaux depuis Comptabilité → Journaux, qui présente les mêmes journaux mais avec la liste des pièces par journal.

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Ajouter un journal de banque supplémentaire

La situation la plus fréquente est l’ajout d’un second journal de banque quand vous gérez plusieurs comptes bancaires ou comptes Mobile Money distincts.

Exemples :

• BQ pour le compte courant à la BICEC
• BQ2 pour le compte à la SGC (Société Générale Cameroun)
• MMT pour le compte MTN Mobile Money
• MOM pour le compte Orange Money

1. Allez dans Comptabilité → Journaux.

2. Cliquez sur « Nouveau journal ».

3. Renseignez :

   • Code : BQ2 (2 à 5 caractères, majuscules, unique dans le dossier)
   • Libellé : Banque SGC ou MTN Mobile Money
   • Type : Trésorerie / Banque

4. Cliquez sur « Créer ».

Le nouveau journal est immédiatement disponible dans les formulaires de saisie de pièces comptables et dans les relevés d’import bancaire.

Astuce

Pour les comptes Mobile Money (MTN MoMo, Orange Money), le journal MMT est conventionnellement utilisé. Si vous recevez des paiements via Mobile Money et les enregistrez manuellement, créez un journal dédié par opérateur pour faciliter le rapprochement bancaire.

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Modifier le code ou le libellé d’un journal

1. Dans Comptabilité → Journaux, cliquez sur les trois points (⋯) à droite du journal.

2. Sélectionnez « Modifier ».

3. Modifiez le code ou le libellé selon le besoin.

4. Cliquez sur « Enregistrer ».

Attention

La modification du code d’un journal n’affecte pas les pièces déjà enregistrées : elles conservent l’ancien code dans leur numéro de référence. Exemple : si vous renommez BQ en BCB, les pièces BQ-2025-000001 restent inchangées ; les nouvelles pièces seront numérotées BCB-2026-000001. Ne modifiez un code qu’en début d’exercice pour éviter la confusion.

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Supprimer un journal vide

Un journal peut être supprimé uniquement s’il ne contient aucune écriture : ni dans l’exercice en cours, ni dans les exercices précédents.

1. Dans Comptabilité → Journaux, vérifiez que le compteur de pièces est à 0 pour le journal concerné.

2. Cliquez sur les trois points (⋯) à droite du journal.

3. Sélectionnez « Supprimer ».

4. Confirmez la suppression.

Si le journal contient des pièces, le bouton « Supprimer » est grisé et un message indique le nombre de pièces existantes. Dans ce cas, désactivez le journal plutôt que de le supprimer.

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Désactiver un journal (sans le supprimer)

Si vous n’utilisez plus un journal mais qu’il contient des historiques, désactivez-le plutôt que de le supprimer :

1. Cliquez sur les trois points (⋯) à droite du journal.

2. Sélectionnez « Désactiver ».

Le journal n’apparaît plus dans les listes de saisie, mais ses pièces restent consultables dans le grand livre et les états financiers.

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Comprendre la numérotation des pièces

Chaque pièce comptable reçoit un numéro automatique au format :

[CODE_JOURNAL]-[ANNÉE]-[NUMÉRO_SÉQUENTIEL]

Exemples :

• VT-2026-000001 : première facture de vente de l’exercice 2026
• AC-2026-000042 : 42e facture d’achat de l’exercice 2026
• BQ-2026-000015 : 15e opération bancaire de l’exercice 2026
• OD-2026-000003 : 3e opération diverse de l’exercice 2026

Cette numérotation est séquentielle, non réutilisable et garantie sans trou : une exigence SYSCOHADA et FEC. SynkriaOps pose un verrou en base de données pour éviter tout doublon, même en cas d’accès concurrent de plusieurs utilisateurs.

Astuce

Si vous souhaitez commencer la numérotation à un chiffre particulier (ex. : continuer la numérotation d’un ancien logiciel), contactez support@synkriaops.com à la création du dossier. Cette personnalisation est possible uniquement avant la première pièce.

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Règles d’affectation des journaux

Type d’opération	Journal recommandé
Facture client / avoir client	VT
Facture fournisseur / avoir fournisseur	AC
Paiement reçu (virement, chèque)	BQ (ou journal banque dédié)
Paiement émis (virement, chèque)	BQ (ou journal banque dédié)
Salaires et cotisations sociales	OD
Provisions, amortissements	OD
Régularisations fin d’exercice	OD
Reports de soldes (début exercice)	AN uniquement
Opérations Mobile Money	MMT (journal dédié recommandé)

Respecter ces affectations garantit la cohérence du grand livre et facilite les exports FEC lors d’un contrôle fiscal.

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Pour aller plus loin

• Créer une pièce comptable →
• Gérer les journaux comptables →
• Importer un relevé bancaire →
• Export FEC pour contrôle fiscal →