Consulter le grand livre

Le grand livre est le registre de référence de votre comptabilité. Pour chaque compte SYSCOHADA (411001 client, 521001 banque, 601000 achats…), il affiche toutes les écritures dans l’ordre chronologique, avec le solde cumulé progressif après chaque mouvement. C’est l’outil indispensable pour retrouver l’origine d’un écart ou justifier un solde à l’euro près.

Accéder au grand livre

Depuis la barre de navigation : Comptabilité → Grand livre.

À l’ouverture, SynkriaOps affiche le grand livre du premier compte de votre plan comptable pour l’exercice en cours. Vous pouvez immédiatement affiner l’affichage avec les filtres.

Filtres disponibles

Filtre	Valeurs possibles	Usage typique
Compte	Numéro ou libellé (ex : 411001, Clients ordinaires)	Zoomer sur un tiers ou un compte de charge
Exercice	Liste des exercices ouverts et clos	Comparer N vs N-1
Période début	Date au format JJ/MM/AAAA	Isoler un mois ou un trimestre
Période fin	Date au format JJ/MM/AAAA	Idem
Journal	ACH, VTE, BQ, OD, AN…	Voir uniquement les OD de régularisation

Astuce

Pour vérifier un compte de tiers, cherchez directement le numéro de sous-compte (411001 pour le client SARL ABC) plutôt que le compte racine (411). Le sous-compte donne le détail ligne par ligne par client.

Lire une ligne du grand livre

Chaque ligne correspond à une écriture comptable (débit ou crédit sur ce compte) :

Colonne	Signification
Date	Date de l’écriture (date de la pièce, pas la date de saisie)
Libellé	Description de l’opération (ex : Facture FAC-2026-0042 SARL ABC)
Référence pièce	Numéro de la pièce comptable source (cliquable → ouvre la pièce)
Débit	Montant débité sur ce compte en XAF
Crédit	Montant crédité sur ce compte en XAF
Solde cumulé	Solde progressif après cette écriture (débiteur si positif, créditeur si négatif)

Le solde final affiché en bas du tableau est le solde du compte à la date de fin de votre filtre. C’est ce montant qui doit correspondre au solde affiché dans la balance générale pour le même compte et la même période.

Exemples pratiques

Retrouver un écart sur le compte client SARL ABC (411001)

Votre client SARL ABC conteste une facture. Vous filtrez :

• Compte : 411001
• Période début : 01/01/2026
• Période fin : 31/03/2026

Le grand livre affiche :

Date	Libellé	Référence	Débit	Crédit	Solde cumulé
05/01/2026	Facture FAC-2026-0001	FAC-2026-0001	590 000	—	590 000
20/01/2026	Règlement chèque	BQ-2026-0012	—	590 000	0
14/02/2026	Facture FAC-2026-0018	FAC-2026-0018	1 180 000	—	1 180 000
01/03/2026	Acompte virement	BQ-2026-0041	—	300 000	880 000

Solde final : 880 000 XAF débiteur — SARL ABC vous doit encore 880 000 XAF. Vous pouvez cliquer sur FAC-2026-0018 pour ouvrir la pièce et vérifier les détails.

Rapprocher le compte banque 521001 avec votre relevé bancaire

Filtrez le compte 521001 sur le mois de janvier 2026. Chaque ligne correspond à une opération bancaire comptabilisée. La somme des débits moins la somme des crédits doit correspondre aux mouvements de votre relevé bancaire pour la même période. Un écart indique une écriture manquante ou une erreur de montant.

Attention

Si le solde de votre compte 521001 diffère de votre relevé bancaire réel, vérifiez d’abord si des transactions ont été importées mais pas encore validées (statut BROUILLON). Les transactions en brouillon n’apparaissent pas dans le grand livre officiel.

Grand livre analytique

Si vous utilisez les codes analytiques (centres de coût, projets), vous pouvez filtrer le grand livre par code analytique pour voir uniquement les écritures rattachées à ce centre. Ce filtre s’ajoute aux filtres standards (compte, période, journal).

Exemple : filtrer toutes les charges (6xxxxx) rattachées au code analytique PROJ-BATIMENT-2026 vous donne le coût analytique complet du projet.

Exporter le grand livre

Excel

1. Appliquez vos filtres (compte, période, journal). 2. Cliquez sur Exporter → Excel en haut à droite. 3. Un fichier .xlsx est téléchargé avec toutes les colonnes visibles + le solde cumulé. 4. Ouvrez-le dans Excel ou LibreOffice Calc pour vos analyses complémentaires.

PDF

1. Appliquez vos filtres. 2. Cliquez sur Exporter → PDF. 3. Un PDF mis en page (entête entreprise, période, compte) est généré et téléchargé. 4. Ce PDF est directement transmissible à un auditeur ou à votre expert-comptable.

Erreurs courantes

Erreur	Cause probable	Solution
Le grand livre est vide pour un compte	Aucune écriture sur ce compte dans la période filtrée	Vérifiez le filtre de période ou consultez un exercice antérieur
Le solde final diffère de la balance	Filtre de période différent entre les deux vues	Utilisez la même date de fin dans les deux écrans
Une écriture manque	La pièce est en statut BROUILLON	Validez la pièce pour qu’elle apparaisse
Référence pièce non cliquable	Pièce supprimée ou pièce d’un exercice clos antérieur	Accédez à la pièce depuis l’historique des pièces comptables

Pour aller plus loin

• Consulter la balance générale — Vue synthétique de tous les comptes pour vérifier l’équilibre global.
• Lettrage des comptes tiers — Pointer les débits et crédits de vos comptes 411/401 pour identifier les impayés.
• Exporter le FEC — Export réglementaire complet de toutes les écritures pour contrôle fiscal ou audit.